Controle de Ações Financeiras – Veja como funciona
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Planilha para Controle de Ações
O controle de ações é fundamental para a área financeira de uma empresa e também para um investidor individual. Ter a gestão certa sobre os investimentos e sobre a circulação de receita ajuda no processo administrativo e na decisão de compra e de venda de cada ativo para a empresa.
É indicado que o setor de gestão tenha mais de uma planilha para implementar esse tipo de gestão de ações financeiras, principalmente, para qualificar os cálculos de diferentes classes de ativos
Neste artigo vamos apresentar um conceito inicial sobre a importância dessa modalidade de controle e gestão, sabendo ser primordial aprimorar a visão sobre a organização dos dados nesses tipos de planilha de controle de investimentos.
Controle de ações
Essa atividade ajuda bastante na verificação de receita e de ativos da empresa. O setor de administração financeira da empresa pode e deve produzir e atualizar diferentes tipos de planilhas Excel apresentando cálculos de valores, ativos e receitas.
A manutenção destas planilhas proporciona a possibilidade de manter uma positiva avaliação além de um histórico de retorno dos investimentos em ações financeiras.
As planilhas podem ser padronizadas ou personalizadas, dependendo da necessidade da empresa e da área de atuação.
Além das atividades de uma empresa, esse tipo de controle de investimentos Excel também é muito indicada para a organização de investimentos de diferentes naturezas, incluindo as aplicações nas bolsas de valores.
Os investimentos
O uso de uma planilha bem editada proporciona o cálculo de retorno dos seus investimentos, histórico de proventos, evolução da carteira, análise de equilíbrio financeiro e comparação com benchmarks como o Ibovespa e CDI.
Vale ressaltar, que vários perfis de planilhas estão evoluindo bastante nos últimos anos, mas, lembramos que quanto maior for a quantidade de dados, maiores serão as horas de trabalho dedicado na elaboração das planilhas.
Plataformas e programas
As planilhas podem ser elaboradas e atualizadas através de vários programas, sendo que o mercado digital já oferece uma grande quantidade de plataformas online que oferecem ótimas ferramentas para serem acessadas e arquivar os documentos em servidores remotos ou nas nuvens, bem como acompanhar evolução diária.
Temos como exemplo:
LibreOffice:
- é um potente conjunto de aplicativos para escritório que fazem com que não haja mais a necessidade da compra de pacotes caros como o Office da Microsoft.
- dentre os aplicativos podemos destacar funcionalidades como desenho de fluxogramas (Draw), manipulação de banco de dados (Base), trabalho com processadores de texto (Writer), aplicações com planilhas (Calc) e edição de equações matemáticas.
- o LibreOffice é compatível com diversos tipos de arquivos, como por exemplo Microsoft® Word, Excel, PowerPoint, Access e Publisher, indo muito mais a frente, pois permite usar padrão moderno e aberto de documentos: o OpenDocument Format (Veja).
Seus documentos terão aspecto profissional e limpos, independente de seu objetivo: uma carta, uma tese de mestrado, um relatório financeiro, uma brochura, apresentações de marketing, desenhos técnicos e diagramas.
Google Finance:
- O Google Finance é uma ótima extensão para Google Chrome, que mostra dados do mercado financeiro mundial em tempo real através de gráficos e informações sobre valores de ações, investimentos e valores de diversas moedas.
- A grande vantagem desta extensão é que você pode personalizar as informações que gostaria de acompanhar diariamente.
- Uma vez que a extensão é instalada ela ficará disponibilizada na área de aplicativos do Chrome.
O Google Finance é uma boa opção tanto para iniciantes no mercado financeiro até para veteranos, pois sua possibilidade de personalização permite configurá-lo de forma a economizar tempo. Baixe a extensão, compatível com o seu navegador Google Chrome.
Transferindo informações
As informações podem ser sempre atualizadas em planilhas e salvas no próprio PC, Laptop ou drive através da edição no Excel.
Mas, no caso da utilização de plataformas e aplicativos online para elaboração das planilhas, é fundamental conhecer as etapas de inserção e salvamento de dados.
No caso do uso de uma plataforma, a natureza da operação financeira pode determinar a faixa e o estilo de linhas editáveis.
Por exemplo, caso o usuário realize a compra de uma ação, ele precisará informar dados referentes ao Ticker da ação, data de compra, valor por ação, quantidade de ações e por fim a taxa paga em toda a operação da compra.
Diferente da venda ou compra de produtos e demais ativos de uma empresa, o investimento de uma ação pode estar relacionado com outros tipos de taxas que devem ser inseridas com valores e informações em cada linha.
Alocando a Venda no Controle de Ações
Ainda sobre as planilhas de ações, no caso de venda de ações o usuário de uma plataforma de controle de ações precisa preencher os campos referentes à venda relacionados à data da venda, valor da venda e taxa de venda.
Cálculos de impostos
Nem sempre a planilha utilizada calcula imposto de renda no momento, é orientado que o investidor faça o cálculo e recolha os impostos devidos na venda.
É indicado fazer o cálculo do imposto de renda a cada ação vendida e depois confirmar os valores na declaração anual para evitar problemas.
É importante que as informações de compra e venda sejam escritas em cada quantidade comprada e vendida pelo investidor, mantendo assim o controle de ações atualizado.
Nas plataformas online, os outros valores são calculados automaticamente e são usados pela aba de carteira para criação de um histórico dentro do aplicativo.
Excel x Plataformas online
Para os investidores mais ativos no mercado no processo de compra e venda de ações, e que possuam investimentos e recursos empregados em diferentes empresas, é mais indicado o uso de plataformas online.
O motivo é que estas plataformas oferecem um sistema mais otimizado e edição e atualização de informações eliminando as atividades de edição manual em programas como Excel.
Controle de Ações: Conceitos técnicos
A seguir vamos apresentar os principais conceitos técnicos utilizados pelas plataformas online de controle de ações e de controle de investimentos no mercado financeiro e gestor.
1 – Lucro + Dividendos
Esse conceito refere-se à diferença entre preço atual e preço médio de compras, além dos dividendos recebidos em todo o período que fiquei com as ações.
2 – Lucros + Dividendos – Ibovespa
Neste o Lucro com Dividendos subtrai o valor a variação do ibovespa entre o dia da aquisição do ação até o dia atual. Lembramos que esse indicador mostra se você está “batendo” o mercado o não.
3 – Valor de dividendos
Esse tipo de valor é proporcional ao número de ações que você tem na carteira atual. Se o usuário compras ou vendas, esse valor pode ser diferente da soma lá na aba dividendos. Ele usa as informações da aba transação para calcular os dividendos.
Períodos no ano
Nas planilhas de controles de ações online, o usuário pode utilizar áreas relacionadas ao período no decorrer do ano para registrar o valor de dividendos proporcionais ao tempo de permanência da ação na sua carteira.
Se o investidor comprou a ação e recebeu os dividendos, este valor pode ser bem alto. O usuário pode excluir ou modificar este campo.
Gráficos x Controle de Ações
Em certos casos, é possível definir edição de gráficos demonstrativos sobre determinados cálculos. Sabemos que os gráficos são muito importante pois ilustram os dados de forma simples e fácil de entender, principalmente, para os investidores mais leigos ou iniciantes.
Na bolsa de valores de São Paulo é muito comum encontrar gráficos como o mostrado abaixo, sendo que o uso do gráfico BoxPlot tem sido amplamente difundido e usado.
Carteira e Dividendo
É importante o usuário ter bastante atenção com as guias de Carteira e Dividendo que podem apresentar resumos de investimentos, retornos e gráficos.
Evolução de mercado
Recentemente, o brasileiro começou a perder medo da bolsa de valores. A partir dos anos 2010, o interesse em querer investir na bolsa aumentou bastante.
Mas, da mesma forma que uma empresa precisa gerir seus dados referentes à administração, o investidor também deve organizar seus números de compra e venda de ativos e demais tipos de investimentos, sendo assim o controle de ações é ferramenta vital neste processo.
O que pode atrapalhar o pequeno investidor?
Além da falta de precisão de dados mensuráveis nas planilhas de controle de ações, o medo de perder rentabilidade em ações pode atrapalhar as análises do investidor de pequeno porte.
Muitos podem pensar que que investir na Bolsa é menos rentável do que investir em Renda Fixa. Como afirmamos desde o início, a completa ausência de controle e acompanhamento de resultados também atrapalha, lembrando que os sistemas das corretoras não fazem isso pelo cliente.
A bolsa de valores não é uma casa de apostas, portanto exige um comportamento mais responsável por parte do investidor.
Investir e ter controle
Da mesma forma que um ativo ou capital de uma empresa precisa ser gerido, o investidor deve organizar e atualizar os dados de cada ação comprada e vendida.
Se investe, mas não tem controle, torna-se um investidor de esperança. Por outro lado, se ele investe e tem controle, mas acha que se trata de uma casa de apostas, pode perder o que tem ou o que já conquistou.
O lucro e o Ibovespa
No Brasil, os investidores se concentram no Ibovespa, podendo também investir em outras bolsas de valores do mundo.
Atualmente, as aplicações e demais atividades nas bolsa são realizadas via online e sem o estresse de antigamente.
A bolsa do Ibovespa é parâmetro de rentabilidade para fundos de investimento, mas não para o investidor em valor.
Os grandes investidores
Quando falamos em grandes investidores, eles não investem em ações com esperança de um bom resultado. Investem com a perspectiva racional de um retorno equivalente a um retorno possivelmente administrado e planejado perante as perspectivas de mercado.
Os grandes investidores mantêm alto nível de organização de dados e de verificação de dados no procedimento de atualização da planilha de controle de ações.
Os 10 maiores investidores mundiais são:
Peter Lynch – Consultor Fidelity Investments
“Ações “quentes” podem subir rapidamente (…), mas uma vez que não há nada além de esperança e ar sustentando-as lá em cima, elas caem com a mesma velocidade.”
(Trecho do livro: One up on Wall Street: how to use what you already know to make money in the market).
Edward Lampert – Presidente Sears
“Antecipar-se é o segredo para investir e fazer negócios. Você não pode esperar uma oportunidade se tornar óbvia para o mercado para então investir nela.”
(Entrevista na revista Fortune).
Warren Buffett – Presidente Berkshire Hathaway
“Não é preciso fazer coisas extraordinárias para obter resultados extraordinários. Para realmente enriquecer, você não precisa tentar ficar rico da noite para o dia”.
Do livro The Tao of Warren Buffett: Warren Buffett’s words of wisdom, de Mary Buffett e David Clark.
Jack Bogle – Fundador Vanguard Group
“Marche no seu próprio ritmo, busque o ideal, concentre-se no objetivo que têm às mãos. (…) Se você tiver um grande palpite, faça-o”.
(Entrevista ao The Philly Inquirer).
Carl Icahn – Dono da Icahn Partners e de cassino em Las Vegas
“Eu ganho todos esses bilhões de dólares porque existem muitas empresas com problemas que podem ser facilmente resolvidos”.
(Entrevista à coluna “Money Talks”, de Steven Bertoni, na revista Forbes)
T.Boone Pickens – Presidente BP Capital Management
“Aprenda a analisar bem os riscos dos ativos e expectativa de ganhos, porque nada substitui uma boa investigação”.
“Mire os objetivos, não o tamanho da empresa. Você não consegue medir a capacidade de um lugar pelo seu tamanho, a não ser um estádio de futebol”.
(Citação publicada seu site oficial).
Kirk Kerkorian – Proprietário da Tracinda e MGM Mirage
“Sempre deixe portas abertas. É tolerável perder quase tudo o que você tem, contanto que consiga novamente arrecadar dinheiro para outro projeto”.
Bill Miller – Presidente Legg Mason Capital Management
“Nos mercados, todos tendem a perceber as mesmas coisas, ler os mesmos jornais e consultar as mesmas fontes de informação. A única maneira de chegar a uma solução diferente é organizar dados de outra forma ou analisar fatos que não são geralmente analisados.”
(Trecho publicado no site oficial de sua empresa).
George Soros – Presidente Soros Fund Management e do Open Society Institute
“O que importa não é se você está certo ou errado, mas sim quanto dinheiro você ganha quando está certo e quanto você perde quando está errado”. (Trecho do livro Soros: the world’s most influential investor, de Robert Slater (editora McGraw Hill, 2009).
Jim Rogers – Criador Quantum Fund, com George Soros
“Não comece a investir antes de poder afirmar com toda a certeza que você conhece mais a fundo essa empresa que 98% dos analistas de Wall Street. Acredite em mim, isso pode ser feito. Mas só com um esforço adicional.”
(Do livro A gift to my children: a father’s lessons for life and investing, de Jim Rogers).
Lista de informações
Quando um investidor de médio ou grande porte utiliza uma planilha e, mais notadamente, uma plataforma online de planilhas de controle ele deve seguir uma lista de informações e indicar dados fundamentais.
Em certos casos, o investidor deve apresentar o seu patrimônio inicial e ainda registrar o mês e ano de início do seu controle de compra e venda de ações.
Atualização da lista de informações
No decorrer das atividades e obtenção de retornos e dividendos, será importante atualizar seus dados no sistema.
Essa atualização ajuda no processo de planejamento de compra e venda de novas ações.
Benefícios do controle de ações
Ao fazer o controle da compra e venda de ações da sua carteira de investimentos o investidor terá uma boa visão organizada de seus dados, dividendos e cálculos de impostos.
Possibilita quantificar as entradas e retiradas de recursos de forma planejada sem perder as oportunidades para a manutenção ou inicialização de novos investimentos.
Dividendos, Juros e Impostos
Geralmente, os aplicativos online apresentam uma área para registrar todos os ganhos com dividendos, juros sobre capital e também para cadastrar os impostos pagos no momento da venda das ações controladas
Relatório de Evolução Patrimonial
Sabemos que informação é poder, a partir do preenchimento da planilha o usuário conseguirá ver relatórios completos mostrando para você mensalmente como está a evolução do seu patrimônio
Relatório de Controle da Carteira
Através de um relatório específico e geral, o investidor visualiza todas as ações que já comprou e vendeu, e pode entender quais foram boas e quais foram ruins em termos de ganhos para o seu patrimônio investido.
Painel para Controle de Ações
Os aplicativos e sistemas de controle de ações apresentam um painel inteligível com fácil acesso de informações para o usuário cadastrado.
Permite acompanhamento de painéis apresentando os principais indicadores e gráficos da sua evolução patrimonial e da participação das ações na sua carteira de investimentos aplicados.
Carteira de ações
Quando nos referimos ao controle básico, lembramos que as corretoras do Brasil fornecem somente o básico, o usuário entra em sua conta e tem um extrato da custódia.
Dessa forma, o investidor não sabe sua rentabilidade, quanto ganhou e quanto perdeu em cada operação, qual seu preço médio, necessitando de uma bom serviço de controle.
As informações do controle de ações básico
As informações de um controle básico deve apresentar:
– Estatísticas de rentabilidade (positiva ou saudável);
– Apuração do Imposto de Renda automática;
– Informações históricas de sua carteira;
Cálculo de Imposto de Renda
As aplicações em ações da bolsa envolvem declaração do imposto de renda. As regras do imposto de renda sobre ações são simples, leia a seguir.
Em relação aos dividendos recebidos, são isentos de impostos os juros alcançados sobre Capital Próprio, tributados exclusivamente na fonte (ou seja, o valor que você recebe já está descontado definitivamente do I.R., que não é compensável). Nesse caso, o investidor recebe o líquido e não paga demais tributos.
É isento também nos ganhos de venda de ações, lembrando que as pessoas físicas possuem uma isenção dos ganhos nos meses em que vender um total inferior a 20 mil reais.
Por outro lado, os ganhos são tributados à alíquota de 15%. O preenchimento é em uma ficha especial da DIRPF. Prejuízos passados, registrados na ficha da DIRPF, podem ser compensados com lucros posteriores.
Controle de Ações e as operações Day trade
“O day trade é uma estratégia de operação avançada que é muito utilizada por operadores experientes e com perfil arrojado.
Ela consiste em comprar um ativo e vendê-lo no mesmo dia, buscando o lucro. Na média de trades, esse investidor ganha dinheiro vendendo ativos por um preço maior que o de compra.”
Esse tipo de operação é apurado em separado no cálculo do imposto de renda, pois o valor de R$ 20.000,00 é o limite do total de vendas, não são vinte mil de lucro.
Veja também:
Controle de Ações e Controle e impostos
No caso de pagamento de impostos, o investidor deve ter todas as informações de compra, venda e investimentos sempre organizados.
A informação organizada é essencial para a tomada de decisões, principalmente, quando envolve recursos de uma empresa em seus processos de compra e venda de ativos, como já descrevemos na introdução deste artigo.
Numa visão geral, se o investidor possui o histórico e o controle sobre seus resultados, pode tomar decisões melhores.
Conclusão sobre Controle de Ações
Portanto, seja no caso de um investidor pessoa física ou de pessoa jurídica (empresa e representações), o controle de ações ajuda a criar uma visão mais consolidada dos investimentos da várias instituições.
Permite que o investidor veja e reveja os ganhos e as perdas, sua posição de custódia, a incidência de impostos de forma centralizada, mesmo que opere com várias instituições financeiras.
Ajuda a controlar seus investimentos em todas elas a partir de um único local.
O investidor pode até começar a utilizar uma ferramenta off-line como o Excel, mas logo sentirá a necessidade de se cadastrar em aplicativos e sistemas de controle.